银行保险机构关联交易管理办法全文

银行保险机构关联交易管理办法全文

1月14日，***银保监会发布了《银行保险机构关联交易管理办法》，该办法旨在规范银行和保险机构的关联交易行为，加强监管，并防范利益输送和风险。根据《办法》的规定，以下是小编的相关内容：

1. 维护经营***性并控制关联交易的数量和规模

《办法》要求银行保险机构应当维护经营***性，提高市场竞争力，并控制关联交易的数量和规模。这意味着银行保险机构应当避免多层嵌套等复杂安排，防范向股东及其关联方进行利益输送的风险。

2. 限制授信余额

根据《办法》的规定，银行机构对单个关联方的授信余额不得超过其上季末资本净额的10%。这样的规定限制了银行机构在关联交易中的授信行为，以防止过度风险集中。

3. 实质重于形式和穿透原则

根据办法的规定，银行保险机构应当按照实质重于形式和穿透原则，识别、认定、管理关联交易及计算关联交易金额。这意味着银行保险机构在处理关联交易时，应当注重交易涉及的实质内容，而不仅仅看表面形式。

4. 关联交易金额计算方法

根据办法的规定，在计算关联自然人与银行保险机构的关联交易余额时，应将其配偶、父母、成年子女、兄弟姐妹等与该银行保险机构有关联的人员纳入计算范围。这样的规定拓宽了关联交易金额的计算范围，以更全面地把握风险情况。

5. 监管豁免申请

根据《办法》的规定，如果银行保险机构的关联交易信息涉及***秘密、商业秘密或者银保监会认可的其他情形，银行保险机构可以向银保监会申请豁免按照《办法》的披露或履行相关义务。这样的规定为一些特殊情况下的银行保险机构提供了一定的灵活性。

以上就是***银保监会发布的《银行保险机构关联交易管理办法》的相关内容。我们将进一步对这些内容展开详细介绍。

维护经营***性并控制关联交易的数量和规模

银行保险机构作为金融机构，应当具有经营***性，并与其关联方保持一定的***性。这是为了确保银行保险机构能够自主经营，提升市场竞争力，并有效防范利益输送的风险。为了进一步控制关联交易的风险，银行保险机构还应当限制关联交易的数量和规模，避免过度依赖关联方。

限制授信余额

限制授信余额是《办法》中的一项重要规定。通过限制银行机构对单个关联方的授信余额，可以有效防止关联交易中过度的风险集中。根据办法的规定，银行机构对单个关联方的授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的10%。这样的规定可以有效控制关联方在银行机构中的影响力和风险。

实质重于形式和穿透原则

实质重于形式和穿透原则是《办法》中关于关联交易的处理原则。实质重于形式要求银行保险机构在处理关联交易时，要关注交易的实质内容，而不仅仅看交易的形式。穿透原则要求银行保险机构在认定关联交易时，要充分考虑关联方与其关联方之间的交易关系，形成全面的风险认识。

关联交易金额计算方法

在计算关联自然人与银行保险机构的关联交易余额时，应将其配偶、父母、成年子女、兄弟姐妹等与该银行保险机构有关联的人员纳入计算范围。这样的计算方法能够更全面地反映关联交易的规模和风险。

监管豁免申请

如果银行保险机构的关联交易信息涉及***秘密、商业秘密或者银保监会认可的其他情形，银行保险机构可以向银保监会申请豁免按照《办法》的披露或履行相关义务。这样的规定充分考虑了关联交易中可能涉及的敏感信息和特殊情况，给予了一定的灵活性。

《银行保险机构关联交易管理办法》的发布是为了规范银行和保险机构的关联交易行为，加强监管，并防范利益输送和风险。在实践中，银行保险机构应当维护经营***性，控制关联交易的数量和规模，限制授信余额，注重实质重于形式和穿透原则，全面计算关联交易金额，并根据具体情况申请监管豁免。

下一步，银保监会将指导督促各银行保险机构认真落实《办法》，努力提升我国银行保险机构关联交易管理水平，构建***特色的银行业保险业公司治理机制。

参考文献：

1. ***银保监会，银保监发（2022）1号，《银行保险机构关联交易管理办法》。

2. 大河财立方，银保监会发布关联交易管理办法，加强对保险公司关联交易的监管。