基金投资品种的估值方法 基金中的基金估值指引

基金投资品种的估值方法 基金中的基金估值指引

1. 规范基金估值

根据法律法规，为保护基金份额持有人的利益，制定基金中基金估值业务指引。

2. 估值指引体系

估值小组已建立的估值指引体系涵盖多种基金投资品种，包括股票、债券、衍生金融产品等。

3. 估值方法的一致性及公开性

基金资产估值应保持一致性，在程序和技术上保持一致，管理人应定期复核和审阅估值程序，确保不存在重大缺陷。

4. 银行现金管理类理财估值

资管新规过渡期内现金管理类理财可参照货币基金采用“摊余成本+影子定价”方法进行估值，偏离度不超过5%。

5. 证券投资基金业主要指引

证券投资基金估值业务的指引主要源于相关法规文件，包括《***基金估值标准2018》等。

6. 标准化投资品种的估值方法

中基协发布的估值指引基本借鉴了其模式，与中银协发布的估值指引在方法上基本保持一致。

7. 大资管行业产品估值指引

中基协、中银协等发布了大资管行业的产品估值指引，为资管行业的估值体系的一致性提供基础。

8. 货币型基金估值法

货币型基金估值法通过定期调整基金净值实现资产保值增值，但不能保证一定盈利，市场波动影响净值。