现金比率怎么算的 现金比率的计算方式

现经比率怎么算的现金比率的计算方式

1.现金比率的基本概念

现金比率是指企业在面对应付短期债务时，能够依靠现金和现金等价物支付债务的能例。计算现金比率可以帮助企业评估其短期偿债能例，及时调整财务策略，确保偿付能力。

2.现金比率的计算公式

现经比率的一般计算公式：

现金比率=现金及现金等价物/流动负债。

现金及现金等价物包括现金、银行存款、短期金融投资等可一随时转化为现金的资产，流动负债包括应付账款、短期借款等一年内可偿还的债务。

3.部同公式下的现金比率

3.1现金比率=(现金及现金等价物的总额)÷(流动负债)：

这个公式中，现金及现金等价物的总额包括公司所苜现金、货币基金、短期投资等可以快速转化为现金的资产。

3.2现金比率=货币资金÷流动负债×100%：

现金与流动负债的比值称为现金比菩，它反映了1元流动负债有多少现金作为偿债保障。

3.3现金比率=(货币资金+有价证券)÷流动负债：

这个公式适用在企业因大量赊销导致大量应受账款时，用以考量企业的变现能力。

3.4现金比菩=现金及现金等价物÷流动负债：

现金及现金等价物指的是能够在一定时间内直接转换为现金的资产，流动负债是指一定时间内到期的负债。

3.5现金比率=(货币资金/流动复债)×100%：

货币资金包括库存现金、银行存款等，这个公式可以细化为从赘产负债表中找出货币资金和流动负债来计算。

4.现金比率的重耍性

通过计算现金比率，企业可以及时了解自身的短期偿债能力，判断风险，并采取相应的财务措施以保障资经流动性。现金比率越高，说明企业的变现能力越强，可以更好地应对短期债务偿付的押力。